Отчетность Помощник формировал таким образом, чтобы она не вызывала претензий у контролирующих органов. Для этого, в соответствии с п.3 Приложения №2 Приказа ФНС России от 30.05.2007 №ММ-3-06/333@ (ред. от 10.05.2012) "Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок", в Помощнике было установлено ограничение по вычетам - 89% от суммы начислений.
После получения обращений от бухгалтеров с просьбой отключить ограничение вычетов, в версии Бухгалтерии предприятия 3.0.67.67 (от 15.01.2019) безусловный перенос вычетов на будущее (в случае превышения) был отключен.
Но, если в более ранней версии Помощник по учету НДС уже произвел перенос вычетов и:
- вы не согласны с этой логикой работы
- у вас нет возможности оперативно обновиться на версию 3.0.67.67
- вы хотите сформировать регламентные операции (в том числе выписать счета-фактуры на аванс) самостоятельно,
вам необходимо:
- открыть список регламентных документов по НДС за налоговый период
- открыть документ "Формирование записей книги покупок" от 31.12.2018
- нажать кнопку "Изменить"
- нажать кнопку "Заполнить документ".
После этого помощник подготовки отчетности по НДС будет функционировать в прежнем режиме - будет доступен список необходимых к выполнению регламентных операций и возможность их открытия.
В дальнейшем планируется вернуть в Помощник перенос вычетов на будущее, но не автоматически, а по желанию пользователя.
Источник: https://buh.ru/